Beregning av kontanter grense - raskt og enkelt!

12 oktober 2011 den russiske sentralbanken publisert et dekret om kontanttransaksjoner, ifølge som i 2012 de økonomiske enheter av alle organisasjons-juridisk form er forpliktet til å lage en egen beregning av kontanter grensen. Og hvis tidligere i denne saken firmaet kunne stole helt på sentralbanken, vil det nå må utøve sin styrke og bestemme det selv. Det gjelder og individuelle entreprenører som nå har å holde oversikt over alle kontanttransaksjoner, betaler oppmerksomhet til de eksisterende restriksjoner på kontantbeholdninger. Men ikke hastverk med å bli opprørt og nervøs, beregningen av kontantgrenser og overholdelse av kontanter disiplin - det er ikke så vanskelig!

Cash grense er mengden av kontanter som kan legitimt lagret på billettkontoret i bedriften, og ikke å ta til banken. Hovedmålet for enhver bedrift er bare å velge den optimale grense for deg selv, og deretter ta deg tid til overskudd kontante midler. Ifølge loven er det ingen strenge regler om hvordan du gjør beregningen av kontantbeholdning grense, slik at du kan velge hvilken som helst periode der midlene var inntektene. Oftest, for å unngå hodepine med en mangel eller overskudd av penger, prøve å sette høye kontantbeholdningen. Det bør bemerkes at kontanter som overskrider grensen må gi opp banken med en frekvens på minst en gang i uken. Unntak gjøres bare i avsidesliggende regioner i Russland, der det ikke er en bank. For dem er tidsperioden 14 virkedager.

Algoritmen for beregning av kontanter grensen

1. Velg tidsperiode som vi vil, faktisk telle kontantstrømmer. Ifølge lovverket, kan det ikke være mer enn 92 virkedager.

2. Beregning av grensen kontanter som bæres av elementært formel:

"Grensen av midler" = "kontantoppgjør" / "antall dager i faktureringsperioden" * "antall dager mellom overlevering av penger."

3. å observere kontanter disiplin, og alt vil være i orden!

Tenk på beregning av kontanter grensen

1. I det første tilfellet, har selskapet inntekter. Anta, Ltd "presentere" engasjert i salget av originale gaver til alle anledninger. Hvis det i løpet av perioden de valgte tredje kvartal 2011, som varer 71 dager, der inntektene var 500 000, og butikken leier kontanter hver fredag, da i henhold til formelen: LK = 500000/71 * 5 = 35 211 rubler.

2. Men hva gjør du hvis selskapet ikke har noen innbetalinger? I dette tilfellet, i stedet for det antall dager mellom leie formelen bruker antall arbeidsdager, som strekker seg i perioden mellom anrop til banken for å få kontanter. For eksempel er LLC "Rustikk melk" engasjert i kjøp av melkeprodukter fra bønder og landlige beboere. Anta at foretakets ledelse har besluttet å overta rapporteringsperioden oktober 2012 når kjøpet har vært mest intense. La kassereren får penger en gang 3 dager, og det var 20 dager i oktober. Så hvis inntektene av "Village Milk" i denne perioden utgjorde 300 tusen rubler, vil beregningen av kontantgrense være: LK = 300000/20 * 3 = 60 000 rubler.